养老保险是五险中缴费最多的一项,关系到我们以后的养老生活。无论是职工养老,还是居民养老,只要累计交满 15 年,到了退休年龄,就可以按月领取养老金了。但是养老保险领取怎么计算呢?一起来看看养老保险的计算公式。
一、职工养老保险领取计算公式
职工养老保险计算公式是:每月领取的养老金 = 个人账户养老金 + 基础养老金
这个公式,又会涉及到三个概念:
个人账户养老金 :个人之前缴纳的养老金总额 ÷ 计发月数(139 个月)
基础养老金 :(社会平均工资 + 本人指数化工资)÷ 2 × 缴费年限 × 1%
本人指数化工资 :(目前自己的工资 ÷ 目前的社平工资)× 退休时的社会平均工资。
是不是很复杂?算了,直接举例子,让大家有个大概了解。
举个例子:
30 岁的 A 先生,每月的基本工资是 5000 元,那么他每个月要交的养老保险是这些:
个人缴纳:5000 x 8 % = 400 元 → 个人账户
单位缴纳:5000 x 16 % = 800 元 → 统筹账户
假设 A 先生每年的工资与社会平均工资的涨幅一致,都按 5% 的速度上升;
那么在 A 先生 60 岁退休时,一共累计交了 31.9 万。
在退休后的第一个月,A 先生领取的养老金是:
个人账户养老金:31.9 万 ÷ 139(60 岁对应的记发月数)= 2294 元
基础养老金:7855 *(1.05^30)*(1 + 5000 / 7855) / 2*30 % = 8334 元
所以两个账户加起来,第一个月合计领取的金额是 1.06 万。
我计算了从 60 岁到 80 岁一共能领多少钱,如下表:
(为方便计算,以 19 年北京平均工资为例,假设按 5% 增长)
通过计算可以看到:小 A 从 60 到 80 岁的时候,一共领取到了 446 万的养老金。
看起来很不错了,如果不没有考虑到几十年后的通胀问题话 ……
其实,养老保险的个人账户每年还会有不固定的利息;这里为了方便了解,没有计算这部分利息收入,实际收益可能会更高。
二、居民养老领取计算公式
相比于职工养老,居民养老保险可少得多了。
这里我以深圳为例,深圳的居民养老金分为 2 部分:
基础养老金:户籍不满 8 年的,每月领 240 元;满 8 年及以上,每月领 360 元。这个金额由社保局定期调整;
个人养老金:用个人账户的余额,除以计发月数。其中,计发月数由社保局规定,例如 60 岁退休,计发月数是 139 个月。
上文已说到,居民养老有 10 个缴费档次可自由选择。
举个例子:40 岁的 A 先生,每年按最高档 3600 元交保费,一共交了 15 年。
基础养老金:每月按 360 元领取
个人养老金:3600 × 15 ÷ 139(计发月数)=388 元
那么在 60 岁退休后,A 先生每月能领取:360 + 388 = 748 元,每年合计领取:8976 元。
A 先生在 15 年中,总共交了 5.4 万保费,退休后第 6 年就能回本。如果基础养老金以后上涨了,回本时间就会更快。
另一方面,由于交得少,自然就领得少,居民养老的作用是有限的。
深圳作为一线城市,退休后每月也只能领几百块,连温饱问题都很难解决,其他地区可能比深圳更少。