【导读】近年来，随着我国经济发展，居民收入水平提高，人们日益注重自身健康问题。与之相对应的是健康保险呈现供需两旺态势。两年前就推出的税优健康险你还记得吗？在国人还心心念念我们缺少税前抵扣的时候，其实税优健康险已经迈出了一小步，税前扣除哦！从今年 7 月 1 日起，将商业健康保险个人所得税税前扣除试点政策推至全国，对个人购买符合条件的商业健康保险产品的支出，允许按每年最高 2400 元的限额予以税前扣除。也就是说，买了这类的产品，你可以少缴税，相当于以较低的价格为自己又购买了一份医疗保险。下面，小编就为大家全面介绍一下税优健康险的有关知识。
什么是税优健康险
首先为大家解释一下什么是税优健康险。
税优健康险，即个人健康保险税收优惠，是指纳税人在购买商业健康险后，可以在当年（月）计税时予以税前抵扣的部分。投保税优型健康保险后，投保人可以少缴税，相当于以较低的价格为自己又购买了一份医疗保险。《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》规定，扣除限额为 2400 元 / 年，即 200 元 / 月，同时每人最多只能购买一份商业健康险。
税优健康险的被保险人为 16 周岁以上、未满法定退休年龄的纳税人群。包括取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人，以及取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业合伙人和承包承租经营者。
健康保险产品采取具有保障功能并设立有最低保证收益账户的万能险方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。同时，健康保险产品坚持“保本微利”原则，对医疗保险部分的简单赔付率低于 80%的，保险公司要将实际赔付率与规定比例之间的差额部分返还到被保险人的个人账户。
税优健康险保障责任提供住院医疗费、住院前后门诊医疗费；6 种特定疾病门诊 (恶性肿瘤放射治疗、恶性肿瘤静脉注射化学治疗、血液透析、腹膜透析、肾移植术后抗排异治疗或肝硬化治疗)；3 种慢性病(糖尿病、高血压、冠心病) 门诊费报销。
税优健康险有哪些
那税优健康险又有哪些呢？
作为一项重要的民生工程，税优健康险政策在业界引起高度关注，也吸引了众多消费者的注意力。在此情况下，保监会规定了 ABC 三款个人税优健康险示范条款，每一款产品在适用人群、保险责任等方面有所不同，消费者还应根据自身的实际情况进行投保。
ABC 三款个人税优健康险示范条款的承保年龄均为 16 周岁以上，且投保人年龄要未满法定退休年龄，但它们的适用人群和保障责任有所区别。其中，A 款个人税收优惠型健康险条款适用于有医保的纳税人，投保人可带病投保，其保障责任则为住院医疗费用、住院前后门诊医疗费用、特定门诊治疗费用以及慢性病门诊治疗费用。
与 A 款相比，B 款税优健康险适用于有医保、对大额医疗费用保障有需求的纳税人，且投保人同样可带病投保，但其保障责任较少，无慢性病门诊治疗费用；而 C 款税优健康险的保障责任与 A 款相同，但其适用人群为无医保的纳税人，带病者依然可以投保。
税优健康险有什么优点
下面再来看看税优健康险有哪些优点。个人税优健康保险产品有以下优点：
1. 个人税优健康保险产品采取万能险方式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。之所以要设置个人账户，一是有利于吸引更多的年轻人投保，以使更多人享受到国家的优惠政策；二是可以为被保险人积累一笔医疗费用，以减轻被保险人退休后的医疗负担。一年保费 2400 元，但进行了分解，医疗保险金与住院医疗保险金保额各 20 万。
2. 医疗保险简单赔付率不得低于 80%。医疗保险简单赔付率低于 80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。这条规定主要是为了督促保险公司加强赔付管理，做到应赔尽赔，使被保险人最大程度上受益。
3. 保险公司应按照长期健康保险要求经营个人税优健康保险，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。
不过，小编要提醒大家的是：虽然税优健康险既不允许保险公司拒保，也不允许核保（这两项均是传统健康险的常规操作。）但还是需要客户对自身健康状况自行告知，保险公司会对不同的客户采取不同的费率。如果客户不如实告知，那出险时可能会得不到赔付。
为什么税优健康险叫好不叫座
为什么税优健康险刚推出时受到很好的反响，可事后购买的保单却不多呢？原因有以下几点：
一、能节省的个税太少
很多人都以为全年可以免除 2400 元个人所得税，其实是全年只有 2400 元不纳税。月薪 1 万的话每年能省 480 元，真不算多，就是一件衣服、一顿饭钱。
二、只有纳税人才可以买
规定工资必须达到起征点 3500 元给国家纳税了才有资格购买这个保险产品。2015 年，我国符合这项要求的约 2800 万人，只占全国总人口的 2.07%。
三、公司和个人都麻烦
这个产品是个人保险产品，不是团体保险产品，但规定必须由公司组织投保。这样一来，HR 在算工资、财务在算个税的时候多了很多工作要做。本来工作就已经很忙了，所以，很多公司也就没有组织。
如果一个人在 A 公司投保了税优险，后来换工作去了 B 公司，但 B 公司没有组织员工购买，那么这位员工想继续抵税需要求得新公司 HR 和财务的配合，这也有一定难度。
四、理财功能差
年缴保费不能低于 2400 元，多余的钱放在投资账户里，每年投资收益保证最低收益 2.5%-3%，实在不多，而且退休后才能用，而且！只能用于购买健康保险或者用于其他医疗支出。
五、带病投保有限制
已存在健康问题的个人想要投保需要连续缴纳个人所得税满一年。并且所享受的保额明显少于健康人群的保额，比如交同样多的保费，健康人有 20 万的保额，有症状或曾经得过大病的人只有 4 万保额。
六、保费贵、不划算
年缴保费不能低于 2400 元。哪怕你年轻，健康险保费一年只需要几百元，也得交 2400 元，多余的钱放在投资账户里，退休后才能用。与市面上热销的其他个人医疗保险相比，税优健康险保费贵，保额少。与公司团体医疗保险相比，税优健康险保费贵，而且不保门诊医疗费用。
有了税优健康险，还要买重疾险吗
很多人都在问，那买了税优健康险还需要买重疾险吗？它们之间有何区别？下面就从以下几个方面来告诉大家。
一、保障期间不同
税优健康险最多保障至被保险人退休，目前少有产品可以保障退休以后的时间。退休以后出了问题怎么办？要知道，60 岁以后重大疾病发生率直线上升，相比之下，终身重疾险就省心多了，一旦投保，终身享有保障，免除后顾之忧。
二、保障对象不同
税优健康险目前针对的人群不含儿童和还未纳税的青少年等；但是近年来重疾越来越呈现年轻化的趋势，儿童一旦患有重疾，不仅是对家庭情感的打击，更是对家庭经济实力的考验。所以，有孩子的家庭还是需要考虑重疾险。
三、赔付方式不同
假设客户患了甲状腺癌，治疗费用 10 万元，那么社保 + 税优健康险，最高赔付上限不可能超过 10 万元。而如果客户买了 50 万元的重疾险，只要确诊，即可一次性获得赔付 50 万元重疾保险金。
四、保险作用不同
在重大疾病面前，比起医疗费用，更可怕的是漫长的康复过程，以及得重疾后导致的收入损失减少的部分。用税优健康险抵御部分治疗风险，用足额的重疾险，帮助病人更好更快地恢复，度过重疾关键五年生存期。
五、身后安排不同
除了健康风险，对于家庭经济支柱来说，身故保障同样不可缺少。税优健康险在这方面并无特殊考虑，仅退还身故时个人账户价值和未满期净保费，对家庭的经济补偿作用有限。而大多数重疾险含有身故责任，身故时亦赔付保额，给家人最好的经济补偿，让爱和责任得以延续。
