保险真的可以避债避税吗？这个事实要知道！

有人说，保险有“欠债不还，离婚不分”的功效，是真的吗？

其实，这个说法是不准确的，所谓的避债避税，只有在某些特定情况下才能实现。

这篇文章通过真实的案例，聊聊 保险避债避税 那点事。

一、保险避债

大部分人对于保险避债的理解是，我们欠别人钱的时候，把资产都用来买保险，这样法院就不能强制我们终止保单合同，用来还钱。

深蓝君了解到，支持保险能够避债的依据，是保险法里的第二十三条：

任何单位和个人，不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。

听起来好像买了保险受法律保护，但这份保险能用来避债吗？我们来看一个法院的判决案例：

2016 年，A 先生民间借贷了 500 万，之后他在各大保险公司给子女投保了 7 份人身保险，保费达到 400 多万。500 万的贷款 A 先生一直没有还，于是借贷平台申请法院强制执行他的保单，退保还钱。

但 A 先生辩称，自己购买保险的初衷，是担心未成年子女的人身安全，又不是为了获取高额回报或理财。如果退保，能得到的现金价值会大缩水，对双方都没有好处。

最终法院裁决，A 先生作为投保人给子女买的保险，是在欠债后花费大量资金买的，可以被法院强制退保，现金价值用来还债。所以，法院依法冻结了 A 先生投保的保单。

所以结论就是，如果已经背负债务了，想通过买保险转移资产当“老赖”，这种行为是违背社会公序良俗，法律肯定是不允许的。

我国是大陆法系，诉讼程序以法官为重心，所以就算是类似的案件，可能不同城市的判决也存在差异。但核心还是要告诉大家，想通过购买保险恶意避债，是存在极大法律风险的。

其实保险在特定的情况下，是能达到部分债务隔离作用的，只是被有心人过度放大了。

二、何种情况下保险才能实现债务隔离呢？

这里我们再来看一个具体案例：

B 先生自己开了一家公司，产生了一些债务。同时，B 先生很关注个人风险，为自己投保了 1000 万的终身寿险，指定受益人是儿子。

很不幸的是，某天 B 先生在工地上意外身故，公司因为疏于管理现金流断裂，于是很多债主纷纷上门，要求 B 先生的儿子把 1000 万保险金用于还债。

保险法四十二条中有规定：

如果投保人指定了受益人，那么人身保险金是不能作为被保险人的遗产用来偿还债务的。如果没指定，就需要作为法定遗产偿还债务。

这个案例中，B 先生的终身寿险指定了受益人，那么 B 先生儿子获得的 1000 万理赔款，是属于自己的，并不属于 B 先生的遗产，所以也就不用拿来偿还父亲的债务。

另外要注意的是，买保险的钱，必须是合法所得，才能保证保险的债务隔离作用。如果保费都是非法收入，那么用于购买的保险产品，法院可以冻结、执行退保。

三、什么样的保险可以避税？

在欧美发达市场，有很多保险是可以抵税的，但是我国目前只有税优健康险，才可以抵扣部分个税。

99% 的商业保险，比如我们购买的意外险、医疗险、重疾险、寿险都是没办法享受税收优惠的。

那么税优健康险可以节省多少税呢？我们以不同的月薪来计算：

如果小明月薪 6 千元，那么每个月可以抵扣 20 元个税，每年 240 元，

经过 2 年，小明月薪涨到 1 万元，每个月可以抵扣 40 元，每年 480 元。

可以看到，税优健康险可以减免的税额非常有限。其实 税优健康险真正的价值体现在：可以带病投保。

即使身体存在健康异常，买不到其他商业保险，税优健康险还是可以买的。不过税优健康险是需要企业进行投保的，个人无法单独购买。

除了个人所得税，随着我国千万资产的家庭数量越来越多，很多人也对保险规避遗产税开始关注。

保险可以规避遗产税，那么实用性有多强呢？

事实上，我国还没有开征遗产税，所以没什么可规避的。网上所谓的遗产税草案，根本没有可靠的来源，绝大多数都出自一些非官方网站。而且财政部官网也在 2017 年，专门对遗产税进行辟谣澄清。

另外香港和新加坡也相继取消了遗产税，美国特朗普税改计划就提出，预计 2025 年取消遗产税征收。

不管是从国际还是国内环境来看，深蓝君觉得未来征收遗产税的可能性比较小，这种说法可能仅仅是保险公司的一种营销手段而已。

所以最后的结论就是，想通过保险进行大幅度的抵税，或者是避免遗产税的开征，实际操作意义都不大。